论中资保险公司的集成风险管理

郭清 樊治平 王建宇

                          （东北大学工商管理学院，辽宁  沈阳 110004）
　　
　　［关键词］保险公司；集成风险；管理目标；管理组织；管理系统；管理方法
　　［摘要］集成风险管理作为一种新兴的风险管理方法，就是从服务于公司战略的角度出发，要求保险公司在高层管理者领导与风险管理信息系统的支持下，从高层到基层每位员工的全方位参与，同时设立专门的风险管理部门，采用系统思维方法，根据具体情况，制定详细措施，从而解决保险公司的风险管理问题。在我国保险行业中应用集成风险管理，可以改进并强化保险从业人员的风险管理意识，增强保险公司抵御风险的能力，对我国保险行业的风险管理水平的提高有重大意义。
　　
　　集成风险管理就是从保险公司整体角度出发，分析、识别、评价保险公司面对的所有风险并实施相应的管理策略［1］，它是整个保险公司内部各个层次的业务单位、各个类别的风险的通盘管理［2］。由于保险业具有特殊的经营活动性质和承担着重要的经济补偿职能，因此，防范和化解风险是重中之重。同时，根据加入世贸组织的承诺，我国保险市场将继续推进全方位、多层次、宽领域的对外开放策略。因而，如何适应经济发展的新形势，健全我国保险公司的风险控制与防范体系，提高我国保险公司的风险管理水平，是关系到我国保险业能否平稳与健康发展的重要课题。一、集成风险管理的渊源及特点
　　（一）集成风险管理的渊源
　　现代风险理论把对公众的经济收入和效用的各种负面冲击都看作是一定概率的风险事件，经济学家发展出了各种理论帮助人们最大限度地分散风险。一般的，金融市场的完善使投资者和金融机构能够利用各种资产组合和金融衍生工具来降低资产和交易的风险；保险业的发展则主要是为了控制一些非金融性风险，例如自然灾害、意外事故等［3］。在风险管理研究方面，西方专家过去曾提出了较系统的风险管理理论与方法，许多金融企业和保险公司都有专门的风险管理部门。
　　20余年来，国际金融保险业的风险管理大致经历了以下几个发展阶段：早期，金融业注重对信用风险的防范与管理，其结果是《巴塞尔协议》的诞生；中期，随着金融市场风险的日益突出，一些金融企业开始建立自己的内部风险测量与资本配置模型来控制和防范风险，而保险业则主要应用在险值作为风险管理和测量的工具；目前，伴随金融与保险的融合、风险的日益复杂化，金融保险业的风险出现了新特点，即损失不再是由单一风险所造成，而是由信用风险、市场风险等诸多风险联合造成［4］。金融危机促使人们更加重视多风险的综合模型以及风险的量化问题，由此集成风险管理模式引起人们的重视。
　　在技术层面上，风险管理技术已达到可以主动控制风险的水平，因而集成风险管理主要致力于将风险计值法推广到市场风险以外的其他风险领域，比如信用风险等。同时，集成风险管理要综合处理保险公司的各种风险，如国外有的保险公司提供包括一揽子风险保险在内的综合保险，并要求涵盖这些风险所涉及的各种资产与资产组合以及承担这些风险的各个单位。
　　（二）集成风险管理的特点［1］
　　1.集成风险管理对象不是过去的纯粹风险即损失的可能性，它既包括纯粹风险，也包括既有损失发生的可能性也有赢利可能性的风险。
　　2.集成风险管理不仅是降低或消除纯粹风险即降低损失或损失发生的可能，而且要包括在降低损失或损失可能性的同时尽可能增加赢利及赢利的可能性。
　　3.集成风险管理要管理公司的所有风险而不是数量有限的个别风险。
　　4.集成风险管理是公司管理职能之一，其目标要符合保险公司整体发展战略。
　　5.集成风险管理能够提高保险公司的管理决策水平和保险公司在市场中的竞争力，从而使保险公司处于优势地位。
　　6.集成风险管理是一个持续不断的过程。
　　7.集成风险管理要融入保险公司企业文化之中。二、保险公司的风险评析
　　作为集散风险、组织经济补偿的保险公司，通过认识风险、分析风险，探求危险发生以及变化的规律，实施及时有效的控制与处理危险的方法，以最小的成本达到最佳的效果，以达到风险控制和风险管理的目的。保险作为一种社会行业，担负着风险分析、风险评估、风险分摊、风险经营和有效控制风险的职能，其风险按性质分为可规避和不可规避风险两大类。
　　（一）可规避风险是指自身决策及运作过程而产生的风险，主要包括经营风险和人员风险。经营风险又包括信用风险、标的损失风险、资金保障风险、技术支持风险和投资收益风险；人员风险主要指人力资源风险和考核制度风险，即人力资源调配不当或者考核制度部分失效的风险。
　　（二）不可规避风险包括系统风险和环境风险两种。其中，系统风险是自身几乎无法控制的风险，例如全球性的经济衰退；环境风险是自身不能控制但可以施加影响使风险程度变大或变小的风险，这包括行业风险、市场竞争风险、银行利率风险及监管风险。
　　对于可规避风险，保险公司可以根据风险管理的基本原理和目标企业的意愿，向目标企业提出科学的合理的规避建议，通常有避免危险和预防减少危险两种方法，以目标企业的“所为”行为控制，将风险化解在“事前”；对于不可规避的风险，可以进行适当财务处理，听取保险公司防灾防损的合理化建议，将可能发生的风险降到最低程度。三、中资保险公司风险管理现状
　　（一）风险管理意识淡薄。保险公司盲目追求保费收入，片面追求业务规模和短期利润而忽视公司的长远利益，违规经营行为层出不穷，加之风险管理意识的淡漠，往往导致保险公司的重大损失。
　　（二）对风险管理发展趋势的漠视。伴随经济的飞速发展和社会的不断进步，人们所面临的风险以及对风险的认识都发生了很大的变化，风险呈现多样化的趋势，不仅仅包括单纯的个人相关的风险或财产方面的风险，还进一步涵盖了利率风险、权益风险等财务相关的风险。对风险认知的变化要求风险管理不仅要针对纯粹风险，风险管理的原则还应该同等地应用于对投资和保障、期望获利和希望避免损失的管理方面。但是，风险管理的这种趋势并未引起国内保险业内人士的充分重视，许多保险从业人员或者研究人员所抱定的仍然是传统的风险管理思维。
　　（三）保险风险管理的客户意识薄弱。保险公司与被保险对象的关系松散，很少真正地深入被保险对象的内部，去关注其潜在的风险，保险公司能够为被保险对象提供规避或者防范风险的建议等较高层次的咨询服务则更少。而被保险对象也往往是购买了保险即以为万事大吉，错误地以为购买保险就是风险管理的全部，很少采取积极主动的避险与防范措施。
　　（四）没有专门的人员或机构进行风险管理活动，往往只针对自己工作中的风险独立地采取一定对策，缺乏系统性、全局性，集中体现为保险公司内部的各自为战、拥兵自重行为。
　　（五）风险管理力量薄弱、风险管理人才不足。目前，这一弱点在竞争日趋激烈的保险市场、特别是财产险市场上已经显现出来了，国外许多著名的财产保险公司，无不拥有很强的专业领域风险管理技术和力量。只有能为客户提供专业性的风险管理咨询，将保险公司在某种意义上，办成一个风险管理的顾问公司，才能真正提高服务客户的能力，并且在市场中立于不败之地。
　　（六）缺乏系统、科学的风险管理理论方法指导。目前保险业主要使用最大可能损失值和在险值对风险进行度量，指标反映的都是出现负面结果的影响，并没有包涵所有的情况，因而很难实践风险的获利性。此外，无论是最大可能损失值还是在险值，其理论基础都是方差或者标准差，但是众所周知，由于前提假设过于理想化以及人的心理因素的缺位，以方差或标准差度量风险的方法从诞生之日起，就承受着众多的质疑和批评。保险业亟需一种风险管理方法，不但能实现风险的较精确测量，而且要考虑风险的正反两个方面，对各个类别的风险进行统筹的管理。
　　（七）未能建立起有效的风险管理信息系统。保险经营是在大量可保风险前提下运用大数法则对可保风险进行分散，各类风险数据、损失数据是保险经营的数理基础，在相当程度上也可以说，风险数据、损失数据是保险经营的保险资源。保险经营依据这些保险资源从事保险展业，进而通过展业扩充丰富这类资源，提高保险经营水平和展业范围。因此，在理论和实践中都要求我们建立一个完整的信息系统对保险资源进行保护、开发和利用。目前我国保险公司经过多年的经营，积累了很多宝贵的资料。但是，由于种种原因，这些分散的信息没有经过系统分析和归纳，形成支持我们承保各类保险项目的有效资源，还未能建立一个有效的风险信息系统，导致保险经营决策缺乏合理依据，使保险经营缺乏合理的数理基础。
　　总之，我国保险公司的风险管理面临着相当严峻的形势，如何防范、控制和化解风险，如何利用风险寻求获利的可能性，成为国内保险公司从业人员必须直面的问题。从我国保险公司的风险管理现状，对比集成风险管理的特点可以发现，集成风险管理可以在多个方面提高我国保险业风险管理的水平、改善我国保险公司风险管理落后的局面，从而在我国保险公司引入集成风险管理也就成为必然。四、在中资保险公司中应加强集成风险管理
　　保险公司的风险管理不能孤立地进行，要从保险公司整体角度出发，将研究对象看作由许多相互联系、相互作用的要素组成的有特定功能的有机整体，不仅要研究分析各要素，而且要分析研究各要素之间的相互联系，要从系统整体的角度出发优化系统，进行集成风险管理。
　　（一）集成风险管理目标
　　与传统的风险管理不同，集成风险管理具有一个目标体系。保险公司需要在自身战略的指导下制定出集成风险管理的总目标，然后针对保险公司的组织机构及各项活动，对此总目标进行逐层分解，从而得到一个树状的目标体系图。假定某保险公司的总体目标是收益一定条件下的风险最小化或者风险一定条件下的收益最大化，则年保费收入、赔付支出、投资收益、公司收益等都可以是下一层的子目标，子目标的具体划分必须依据保险公司的战略。集成风险管理的目标确定之后，保险公司就必须按照目标体系来制定保险公司的集成风险管理的方案和具体措施。
　　（二）集成风险管理组织
　　集成风险管理要求建立相应的风险管理机构，全员风险管理，这在组织上的表现为保险公司的高层管理者担任风险管理部门的领导者，这种任职与一般的职务不同，它要求这位管理者切实地履行集成风险管理领导者的职责，使得集成风险管理能与保险公司的战略相一致。
　　（三）集成风险管理系统
　　由于风险的产生往往来源于信息的不完全性，因此优化集成风险管理系统就要优化整个信息流程，也就是在合适的时间把合适的信息传送到需要此信息的人员那里，所以建立有效的企业风险管理信息系统非常必要。一方面，集成风险管理系统要集成全部的风险管理信息，不但要集成保险公司内部的风险信息，还要集成客户的风险信息与外部环境中的其他风险信息；另一方面，集成风险管理系统要具有决策支持功能，即利用系统内部所拥有的风险信息以及风险管理方法，为中高层的决策提供相关的风险分析支持。
　　（四）集成风险管理方法
　　集成风险管理要求利用系统思维的方法去解决保险公司风险管理问题，就是将研究的对象看作由许多相互联系相互作用的要素组成的有特定功能的有机整体，不仅要研究分析各要素，而且要分析研究各要素之间的相互联系，更要从系统整体的角度出发优化系统。由于保险公司可以利用于风险管理的资源及技术是有限的，因此要从保险公司整体角度出发制定可行的风险管理策略，哪些风险是可以管理的？哪些风险是不用管理的？而要管理的风险究竟采取风险降低、转移、共享等的哪一种方法？这些问题都必须从降低损失的同时使保险公司获利最大化角度出发，具体应用于集成风险管理表现在：首先要分析保险公司的所有风险，不能只分析有关安全、财务等个别风险；其次要分析风险之间的相互联系，从保险公司整体角度出发对各风险进行评价、分类、排序。
　　中资保险公司的集成风险管理，必须坚持以客户为中心，与客户进行充分的互动，从而在保险公司与客户的博弈中达到有机的双赢。客户在运营和发展过程中始终面临着各种不可预计的风险。如固定资产遭受意外损毁及由此导致营业中断的风险、汇率和利率等金融风险、政治风险、雇员工伤风险、雇员不忠诚风险等等。这就要求对可能出现的风险事先进行识别和衡量。然后，根据风险的状况，为客户制定较为全面的防损计划。如通过制定相应的行政管理制度、对员工进行定期防损培训、建议安装配置防火器材等，尽可能防止或减轻事故可能造成的损失。最后，通过对客户以往损失资料的统计和分析，可以帮助该客户了解主要风险、风险大小和发生频率，并据此对下一阶段的风险管理计划进行修订，从而实现客户风险管理成本的优化配置。深入客户内部，为客户提高风险管理水平，正是保险公司与其他企业间集成风险管理的差异之所在，也是保险公司对集成风险管理内涵的开创性拓展。
　　
　　［参考文献］
　　［1］杨乃定.企业风险管理发展的新趋势［J］.中国软科学，2002，（6）：54-57.
　　［2］许国栋，李心丹.风险管理理论综述及发展［J］.北方经贸，2001，（9）：40-41
　　［3］Emmett,J.Vaughan.Risk Management, John Wiley & Sons.Inc.1997.
　　［4］陈秉正.论风险管理概念演变的影响［J］.保险研究，2002（6）：15-16.
　　［编辑：傅晓棣］2003年第8期保险研究•论坛保险研究•论坛2003年第8期
　　［收稿日期］2003—05—19
　　［作者简介］郭清(1968—)，男，山西大同人，东北大学博士研究生，中国人民保险公司深圳市分公司理赔中心总经理助理，主要从事客户关系管理和保险管理方面的研究，曾发表论文18篇；樊治平（1961—），江苏镇江人，东北大学工商管理学院副院长、博士生导师、教授，曾发表论文222篇，出版专著4部；王建宇，东北大学工商管理学院博士研究生。