发展商业寿险完善社会保障体系

弭元英1张清彩2

 (1吉林大学，吉林 长春 130021；2中国人寿保险公司吉林省分公司，吉林 长春 130061)

　　［关键词］社会保险；保障体系；世贸规则；商业寿险；民族寿险
　　［摘要］入世将给我国保险业带来前所未有的机遇和挑战，因此，探索我国社会保险保障体系发展战略，按照国际惯例，充分发挥民族寿险业的保障功能，尤其是强化国有商业寿险公司的主导地位和作用，加快社会保险保障制度建设步伐，为经济跨越式发展、社会长治久安，成功实现“十五”规划目标提供全方位，多功能的配套服务，是民族寿险业亟待研究的重大问题。
　　
　　一、我国入世将使现行的社会保险保障体系面临严峻的考验我国加入世贸组织后，按照世贸组织的市场准入和国民待遇原则，我国的经济市场、技术市场、资本市场、资源市场、劳动力市场将呈现出更加开放的多元化格局。我国的经济将参与国际经济循环，民族经济、地方经济参与国际竞争将成为不可逆转的趋势，这必将对我国现行的社会保险保障制度带来空前的挑战。
　　1企业化进程的加快，将使社会保险保障问题更加突出
　　我国入世就要按照世贸规则，开放包括金融市场在内的所有市场。这就意味着我国必然形成多种经济成分并重，市场多元化竞争的格局。这对起步晚、开放时间短、开放力度不大、改革尚未取得明显效果、我国民族经济支柱的国有企业，无疑是一次巨大的冲击，必然迫使和带动国有企业走上改革体制、搞活机制、创新经营之路，在激烈的市场竞争大潮中加快自身的企业化进程。国有企业化进程的加快，就意味着企业股份制改革以及企业兼并、破产的措施要逐步实施。毫无疑问，这从总体而言，优化了资源配置，提高了经济效益，促进了经济发展，促使广大人民群众物质收入逐年增加，消费水平不断提高，这就会从根本上增强企业与职工对社会保险的认识和承受能力，更有利于建立社会保险保障部门与企业之间与人民群众之间的良性互动关系，从而加速社会保险保障制度的改革及社会保险保障体系的完善。但另一方面，由于企业实施国有资产经济的重组战略，兼并、破产等措施的力度不断加大，涉及面广，下岗与失业人员就会增多，劳动力流动性就会增强，隐性失业将逐步明显化。因此，无论是国家还是地方政府，无论是在业人员还是无业人员，对社会保险保障的需求将会更加强烈，保险保障建设问题将会更加突出。
　　2随着经济格局的变化，保险保障的中心工作将逐步转移
　　党的“十四大”以后，我国经济格局正出现根本性变化，合营经济、民营经济、私营经济以及外资独资、合资企业急剧增加，国有经济与这些经济成分比重正呈此消彼长的趋势。因此，一方面伴随着国有经济成分比重逐步降低，就业人员比重也会随之降低，保险保障的中心工作将会逐步转移，即由社会政策性保险向商业性保险转移；另一方面由于私有经济的特殊性，有些私营企业为了追求高额利润和最大利益，置安全生产相关规定及国家法律于不顾，如鞭炮厂爆炸，小煤窑坍塌、冒顶等恶性事故层出不穷，巨大的生命和财产损失给社会和国家带来了许多难以解决的问题。雇员的保险保障问题已日益突出，已经逐步演化为国家和地方政府需着力解决的社会基本保险保障的重大问题。
　　3按照世贸规则，现行社会保险保障制度亟待进一步完善
　　我国入世后，根据世贸的有关规则，要求成员国社会保险保障收支政策体现公平、公开、权利与义务对等，要求实施保险保障普遍性、平等性原则，要求社会保险体系的建立要与国际接轨，要符合国际惯例。而我国社会保障关于权利保障普遍性、平等性等基本原则与中国政府加入世贸组织承诺的内容，尚有相当大的差距，现行社会保险保障体系难以适应新形势的需要，亟待进一步完善。二、我国入世将为民族寿险业的快速发展提供前所未有的机遇1商业寿险在社会保障体系中居于主导地位，符合国际惯例
　　纵观发达国家建立社会保障制度的历史进程，社会制度的完善性和社会保障的覆盖面以及由国家政策性保险保障向商业性保险保障过渡，都是渐进演化、逐步进行的，这是社会经济高速发展的必然趋势。在2000年度世界500强公司排名中的第一名就是美国友邦生命保险公司。在500强中保险公司竟占34家。这些排名本身不重要，重要的是由于商业保险公司的地位和作用，才能取得这样辉煌的成就，这才是最值得我们深思的。
　　我国入世谈判一个至关重要的问题就是全面开放保险市场。中国拥有13亿人口，巨大的市场潜力和尚未开发的丰富资源，已经成为众矢之的。我国的民族寿险业刚刚起步，基础还非常薄弱，商业寿险在社会保障体系中尚未确立主体地位，这不能不引起我们的警觉。
　　2经济的快速发展和人们思想观念的变化将为民族寿险业提供更广阔的发展空间
　　我国入世将对我国的经济建设和进一步扩大改革开放产生巨大的推动作用。入世后我国的经济将产生跨越式发展，不仅我国综合国力可以迅速增强，而且人民群众的收入水平将会得到较大的提高。伴随着物质文明建设的快速发展，人们精神文明建设的步伐也将加快，市场经济观念、竞争意识、居安思危、防范风险的意识都将得到极大的增强，人们将逐步由国家政策性保障转向寻求自我保障，这就从客观上为我国民族寿险业的蓬勃发展提供广阔的发展空间。
　　3现行保险保障体系难以克服的弊端，要求建立新型的保险保障体系
　　我国目前实施的国有企业、集体企业统筹养老、医疗保险是我国社会保障体系的核心内容，尽管这与我国现阶段经济发展状况、国家财政状况、居民收入水平、全面保障意识是基本相适应的，但也存在明显的不足和难以克服的弊端。
　　(1)保障对象过分依赖于政府。由于我国社会保障制度主要是以国家行政手段来实施的，人们只重视政府和企业保障，忽视自我保障。吃不上、穿不上，住不上都来找政府、甚至闹政府，以致于政府不得不耗费大量精力、人力、财力来解决社会稳定问题，使政府难以按照政企分开的原则，运筹经济发展大计，考虑经济发展的大问题。
　　(2)保险覆盖面窄，保险基金供济能力差。我国现行的保障体系除基本覆盖国有、集体企业外，其它均未覆盖。由于社会保险覆盖面过窄，基金供济能力差，保障能力和保障水平受到相当大的影响。据中国劳动和社会保障部2001年5月24日发布的“中国养老保险基金测算与管理报告”称，近年来养老保险基金陷入了亏损的省市有快速蔓延趋势，收不抵支的省市数量正从1997年的5个，增至1999年的25个，亏损金额为187亿元，2000年扩大至357亿元。如果按这个速度恶化下去，估计未来25年间，由省市政府统筹供款的“统筹基金”届时累计资金缺口将高达18000亿元。
　　(3)多层次、全方位、多功能的社会保障制度体系尚未建立。目前大多数地区实行的是基本养老和医疗这种单一层次的保险保障，企业补充养老、医疗和个人储蓄性、意外补偿保险发展不平衡。国家对于商业寿险在社会保障体系中的地位和作用界定不准确，缺乏配套扶持政策和发展的激励措施，这一现状不仅不符合中国正向小康水平迈进的实际，而且也满足不了广大人民群众日益增长的物质和文化生活的需要。
　　［编辑：韩艳春］
　　［收稿日期］20010814
　　［作者简介］弭元英(1963-)，女，副教授，硕士研究生导师，现供职于吉林大学经济管理学院；张清彩(1956-)，男，高级会计师，现任中国人寿保险公司吉林省分公司稽核审计处处长。